为更好地促进中小企业有效依靠多层次资本市场体系，通过金融杠杆，增强企业跨越式发展的内在动力，杨浦区工商联在与区金融办联手调研的基础上，针对调查发现企业对“新三板”的总体认知不足、“前期诸多的不规范经营”问题、企业诸多需求未能得到满足等情况，提出三项建议：

、相关政策建太小，还不到挂牌“新三板”的时机。一是努力拓展对多层次资本体系建设的宣传途径。建议相关职能部门加强引导，进一步拓展对多层次资本体系尤其是“新三板”市场的宣传渠道。包括组织相关培训来普及资本市场知识，邀请已经在“新三板”成功挂牌并取得良好融资成果的企业作经验介绍，进一步规范和公开相关服务机构的信息和市场普遍价格等。

二是着力处理和解决企业“前期不规范经营”的问题。建议结合杨浦国家创新型试点城区的政策优势，制订常态化的税收处理办法和措施。如针对企业在“新三板”挂牌过程中因补税而产生滞纳金的情况，采用淡化的方式得到税务部门常态化的支持和服务；针对企业改制过程中，资本公积（除资本溢价部分）、盈余公积及未分配利润中属于个人股东部分转增股本的情况，明确对列入上海证监局拟上市辅导期中小企业名单的企业在股改过程中因增资转股需补缴的个人所得税，可在取得股权分红派息时一并缴纳；针对中小企业特别是部分科技企业以无形资产出资的问题，工商部门区别设置管理尺度，以支持拟挂牌企业的股改。

三是竭力提供对挂牌企业的后续服务。建议政府相关部门应充分发挥协调、引导职能，不断完善综合服务，满足企业多元化的融资需求。包括积极引导专业中介组织关注和评估“新三板”资产重组、并购整合、做市商制度对企业带来的影响，扩大本区中小企业的参与度；进一步发挥政府引导基金作用，鼓励被投基金通过定向增发的形式优先投资挂牌企业和拟挂牌企业；积极协调银行等金融机构开展股权质押贷款，打通直接融资和间接融资的间隔；与投贷联盟建设、金融产品创新相结合，支持中小企业有效利用新型资本市场，提高中小企业融资效率；针对中小企业的实际需要，持续做好个性化的专业业务辅导。